广西梧州农业学校2025年度部门决算

目 录

第一部分：广西梧州农业学校概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西梧州农业学校2025年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西梧州农业学校2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2025年度政府性基金支出决算情况

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第五部分：附件

第一部分：广西梧州农业学校概况

一、本单位职责

广西梧州农业学校是广西壮族自治区农业农村厅直属的公办中等职业技术学校。学校成立于1956年，至今已有70年的办学历史。

学校坐落于世界长寿市——广西贺州市，占地面积160亩，分为八步校区和信都校区，****中心，占地面积52亩，信都校区占地面积108亩。校舍建筑面积为80000多平方米，实习实训教学场馆30000多平方米，拥有配套齐全的教学、图书、实训设备及生活体育设施，设备总值5000多万元。学校现有全日制在校生8000多人，年社会培训达3500多人次；在职教职工200多人，其中正高职称4人、高级职称49人、中级职称73人以及“双师型”教师168人。

学校秉承“以人为本，教育为先；求实强能，多元提升，和谐发展”的办学理念，弘扬“艰苦奋斗 自强不息”的精神，励行“明理求真 精技立业”的校训，坚持以服务地方经济建设和社会发展为宗旨，以市场人才需求和学生充分就业为导向，努力建设成为有特色、有影响力、广西一流的创新型职业学校。学校于2016年，与贺州市共建广西桂东职业农民学院，被认定为广西职业教育培训基地；于2019年，与广西农业职业技术学院、广西机电职业技术学院联合举办全日制大专层次高等职业教育。

学校紧扣时代需求，构建生态、文教、机电、商贸四大专业集群，开设畜禽生产技术、宠物养护与经营、园艺技术、休闲农业生产与经营、中餐烹饪、中西面点、计算机应用、幼儿保育、移动应用技术与服务、汽车运用与维修、智能设备运行与维护、工业机器人、***网联汽车技术、电子商务、会计事务、物流服务与管理等17个热门专业，其中畜禽生产技术、计算机应用等专业为广西示范性专业，畜禽生产技术、物流服务与管理两个专业获得自治区优质专业立项建设。

学校办学成绩显著，先后被评为国家级重点中等职业学校、广西中等职业教育示范特色学校、自治区四星级中等职业学校、广西优质中职学校、全区职业教育“三全育人”典型学校、全国第三批国防教育特色学校、全国厂务公开民主管理先进单位、自治区首批绿色学校、自治区首批现代学徒制试点学校、自治区第二批1+X证书制度试点院校、自治区第一批院校职业技能等级认定试点机构、自治区第一批社会培训评价组织职业技能等级认定试点机构、自治区文明单位、自治区文明校园、自治区依法治校示范校、自治区级卫生优秀学校、广西贫困村劳动力转移就业培训基地、广西水库移民培训基地、广西职业教育培训基地、广西长寿贺州客家菜文化传承创新职业教育基地、自治区第三批中小学生研学实践教育基地、自治区第二批中小学劳动教育实践基地、自治区第二批示范性民族文化传承创新职业教育基地、贺州市中小学劳动教育基地、贺州市民族团结示范校、贺州市文明校园、****花园式学校、贺州市园林式单位。

在习近平新时代中国特色社会主义思想的指引下，在自治区农业农村厅党组的带领下，广西梧州农业学校将继续立足“三农”，助力乡村振兴战略实施，统筹推进，科学谋划，提升专业建设内涵质量，提高办学水平，全面推动学校高质量发展。

二、机构设置情况

广西梧州农业学校是自治区农业农村厅下设的二层机构，属于公益性二类事业单位。根据学校发展形势的需要，学校内设6个管理机构，即：办公室、人事科、教务科、学生科、计财科、招生就业办公室。同时设立了12个教辅机构，即：基础科、培训科、****中心、信都实训基地、****中心、****中心、畜牧兽医专业科、汽修专业科、现代农业专业科、商贸专业科、图书馆、心理咨询室。

按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例有关规定，根据部门决算编报口径有关要求，纳入广西梧州农业学校2025年度部门决算编报范围的预算单位共1个，即广西梧州农业学校。

第二部分：广西梧州农业学校2025年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表详见《广西梧州农业学校2025年度部门决算公开报表》

第三部分：广西梧州农业学校2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2025年度总收入8723.55万元，其中本年收入8331.64万元，较2024年度决算数增加44.03万元，增长0.53%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入6997.62万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数减少296.98万元，下降4.07%，主要原因是2025年一般公共预算财政拨款收入中行政事业类项目经费减少了633.75万元，较上年下降12.99%，导致了财政拨款收入的减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，较2024年无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2024年无变化。

4.事业收入505.08万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2024年度决算数增加25.71万元，增长5.36%，主要原因是2025年上缴财政专户524.34万元，实际申请回财政专户管理的资金505.08万元，2024年实际申请回财政专户管理的资金479.37万元，所以2025年事业收入同比2024年相对增加。

5.经营收入0万元，较2024年无变化。

6.其他收入828.95万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2024年度决算数增加315.31万元，增长61.39%，主要原因是本年度农民培育项目收入较上年增加267.70万元、学校小卖部等租金收入较上年增加58.94万元，导致了其他收入的增长。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）271.16万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2024年度决算数减少38.30万元，下降12.38%，主要原因是2025年使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补的资金缺口较小。

8.上年结转和结余120.75万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数增加46.87万元，增长63.44%，主要原因是2024年中等职业教育国家助学金补助、研学经费、职业技能鉴定等项目开支未能在2024年开支完毕，需跨年完成。

（二）本单位2025年度总支出8723.55万元，其中本年支出8321.87万元,较2024年度决算数减少114.15万元，下降1.35%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）7576.35万元，主要用于本单位人员经费、日常公用经费、运行保障开支、基础设施建设补助、学生助学金和免学费等。较2024年度决算数减少143.06万元，下降1.85%，主要原因为2025年度行政事业经费类项目资金减少。

2.社会保障和就业支出（类）298.45万元，主要用于本单位离退休人员相关支出、基本养老保险缴费和职业年金缴费支出、死亡人员抚恤支出等。较2024年度决算数增加37.89万元，增长14.54%，主要原因是在职人员基本养老保险缴费支出、职业年金支出和事业单位离退休经费支出增加。

3.卫生健康支出（类）71.13万元，主要用于本单位职工医疗保险补助经费支出、公务员医疗补助缴费支出等。较2024年度决算数减少10.47万元，下降12.83%，主要原因是2025年部分人员陆续退休、调离，导致医疗保险支出的减少。

4.农林水支出（类）293.87万元，主要用于高素质农民培育支出。较2024年度决算数减少4.65万元，下降1.56%，主要原因是2024年渔业发展支出100万元，2025年没有渔业发展支出，导致2025年农林水支出（类）整体较上年减少。

5.住房保障支出（类）82.07万元，主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。较2024年度决算数增加6.13万元，增长8.07%，主要原因是单位在职人员工资整体有所上涨，导致本年缴纳的住房公积金增加。

6.结余分配216.78万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2024年度决算数增加103.14万元，增长90.76%，主要原因是2025年水库移民培训等农民培训项目的结余增加导致2025年结余分配的增加。

7.年末结转和结余184.89万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数增加63.60万元，增长52.44%，主要原因是水库移民培训、职业技能鉴定、2025年贺州市高素质农民培育等项目资金未能在2025年开支完毕，需跨年继续使用，导致年末结转结余的增加。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西梧州农业学校2025年度一般公共预算财政拨款支出7039.37万元，较2024年度决算数减少214.84万元，下降2.96%。其中：基本支出2751.07万元，项目支出4288.30万元。

广西梧州农业学校2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为6131.45元，支出决算数为7039.37万元，完成年初预算的114.81%。

（一）教育支出（类）年初预算数为5736.63万元，支出决算数为6429.15万元，完成年初预算的112.07%。预决算差异的主要原因是2025年年中追加了学生助学金和免学费、工资性支出（非财政统发）、中央现代职业教育质量提升计划资金、奖学金。主要用于本单位人员经费、运行保障、基础设施建设、学生助学金、免学费等。具体如下：

1.职业教育（款）中等职业教育（项）年初预算数为5736.63万元，支出决算数为6429.15万元，主要用于本单位人员经费、运行保障、基础设施建设、学生助学金、免学费等。完成年初预算的112.07％。预决算差异主要原因是2025年年中追加了学生助学金和免学费、工资性支出（非财政统发）、中央现代职业教育质量提升计划资金、奖学金。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数为131.17万元，支出决算数为163.14万元，完成年初预算的124.37%。预决算差异的主要原因是2025年年中追加了退休人员退休补助18.70万元、机关事业单位基本养老保险缴费6.81万元、死亡抚恤金6.46万元。主要用于本单位离退休人员相关支出、机关事业单位基本养老保险缴费、死亡抚恤金。具体如下：

1.行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算数为28.55万元，支出决算数为47.25万元，主要用于本单位离退休人员相关支出。完成年初预算的165.50％。预决算差异主要原因是2025年新增的退休人员，追加了改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助经费18.70万元，导致了决算数的增加。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为102.62万元，支出决算数为109.43万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。完成年初预算的106.64％。预决算差异主要原因是2025年年中追加了机关事业单位基本养老保险缴费6.81万元，导致了决算数的增加。

3.抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算数为0万元，支出决算数为6.46万元，主要用于退休人员抚恤补助支出。预决算差异主要原因是2025年年中追加了退休人员死亡抚恤金经费6.46万元，导致了决算数的增加。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数为66.70万元，支出决算数为71.13万元，完成年初预算的106.64%。预决算差异的主要原因是2025年年中追加了医疗保险（含生育保险）2.72万元、公务员医疗补助1.71万元。主要用于本单位在职人员基本医疗保险缴费及在职在编人员2025年公务员医疗补助。具体如下：

1.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数为41.05万元，支出决算数为43.77万元，主要用于本单位在职人员基本医疗保险缴费。完成年初预算的106.63％。预决算差异主要原因是2025年年中追加了医疗保险（含生育保险）2.72万元用于在职人员基本医疗保险缴费，导致了决算数的增加。

2.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算数为25.65万元，支出决算数为27.36万元，主要用于单位在职在编人员2025年公务员医疗补助。完成年初预算的106.67％。预决算差异主要原因是2025年年中追加了公务员医疗补助1.71万元，导致了决算数的增加。

（四）农林水支出（类）年初预算数为120.00万元，支出决算数为293.87万元，完成年初预算的244.89%。预决算差异的主要原因是2025年追加了高素质农民培育项目支出173.87万元。主要用于开展高素质农民培育业务。具体如下：

1.农业农村（款）其他农业农村支出（项）年初预算数为120.00万元，支出决算数为293.87万元，主要用于高素质农民培育。完成年初预算的244.89％。预决算差异主要原因是2025年追加了高素质农民培育项目支出173.87万元。

（五）住房保障支出（类）年初预算数为76.96万元，支出决算数为82.07万元，完成年初预算的106.64%。预决算差异的主要原因是2025年追加了编内在职住房公积金5.11万元。主要用于缴纳本单位在职人员住房公积金。具体如下：

1.住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为76.96万元，支出决算数为82.07万元，主要用于缴纳本单位在职人员住房公积金。完成年初预算的106.64％。预决算差异主要原因是2025年追加了编内在职住房公积金5.11万元。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出2751.07万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1429.13万元，完成年初预算的112.93%。预决算差异的主要原因是2025年追加了一般公共预算财政拨款基本支出中的工资性支出（非财政统发）、机关事业单位基本养老保险缴费等163.62万元。

（二）商品和服务支出1074.36万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助支出247.57万元，完成年初预算的111.31%。预决算差异的主要原因是2025年追加了一般公共预算财政拨款基本支出中改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助18.70万元、死亡抚恤金6.46万元。

四、2025年度政府性基金支出决算情况

广西梧州农业学校2025年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

广西梧州农业学校2025年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出5万元，完成年初预算的100%，与上年持平。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算5万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，年初无预算，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行费支出5万元。其中：

公务用车购置支出0万元，年初无预算，与上年持平。

公务用车运行支出5万元，完成年初预算的100%，与上年持平。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展教育业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2025年，广西梧州农业学校开支财政拨款的公务用车保有量为5辆，全年运行费支出5万元，平均每辆1万元。

（三）公务接待费支出0万元，年初无预算，与上年持平。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2025年度政府采购支出总额607.11万元，其中：政府采购货物支出338.99万元、政府采购工程支出163.32万元、政府采购服务支出104.79万元。授予中小企业合同金额572.95万元，占政府采购支出总额的94.37%，其中：授予小微企业合同金额572.95万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的54.8%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的28.5%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的16.7%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本单位共有车辆5辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车5辆，其他用车主要是单位业务用车；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

项目支出绩效自评结果：

1.项目绩效自评总体情况

我单位2025年度项目21个，项目支出总额5077.11万元（全口径，包含本级财政拨款资金、单位自有资金）。其中，本级项目21个，本级项目支出5077.11万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：13个项目评为一等，涉及资金4153.82万元，占项目总数比例61.9%，占项目支出总额比例81.81%；8个项目评为二等，涉及资金923.29万元，占项目总数比例38.1%，占项目支出总额比例18.19%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是现场安全管理、资料归档等方面仍存在薄弱环节，规范化、标准化管理水平有待加强，项目绩效评价与跟踪问效机制不够完善。功能布局微调困难：实训设备采购后，部分设备尺寸、功率等与原设计的功能布局不匹配。但由于主体结构已基本完成，进行大规模调整难度大、成本高。前期对企业未来设备更新和技术升级预估不足，缺乏动态调整的设计思路，且在设计阶段与企业沟通深度不够；二是项目绩效实际情况与目标的差异绩效考核的标准相对简单，考核的标准在细分量化方面还有一点欠缺，绩效工资的分配方法有待改进。下一步改进措施：一是制定施工组织设计，具体明确的解决好各工序、各工种之间的衔接配合，合理组织平行流水和交叉作业，以提高施工效率；二是绩效考核的标准更加细化，通过合理的量化标准进行评分，打破原有的岗位聘任终身制，促进教职工人人参与教学和教科研的积极性，使绩效工资分配方式上能更加合理。

2.部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，中等职业教育免学费（中央资金）项目自评得分为97分，一等，项目全年预算数为995万元，执行数为995万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是实际完成支付员工数量130人；二是每月根据教职工工作的完成情况进行绩效考核，发放绩效完成奖，合理分配了绩效工资，也形成了规范的考勤管理办法。自评发现的主要问题及原因：一是项目绩效实际情况与目标的差异绩效考核的标准相对简单，考核的标准在细分量化方面还有一点欠缺，绩效工资的分配方法有待改进；二是绩效考核标准在细分量化方面还有一点欠缺，绩效工资的分配方法有待改进。下一步改进措施：一是在稳定的基础上，标准科学化、细分量化方面，将是未来一个阶段单位改革与管理工作中的重点内容；二是不断完善绩效工资发放办法，尽量做好在职人员收入分配方案，保障教职工的劳动收入。

重点项目绩效自评表详见《广西梧州农业学校2025年度部门预算重点项目绩效自评表》。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、****城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）职业教育（款）：反映各部门举办的各类职业教育支出。

中等职业教育（项）：反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的中等职业学校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十六、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）：反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。

死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费及烈士褒扬金。

十七、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

十八、农林水支出（类）农业农村（款）：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。

其他农业农村支出（项）：反映除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。

十九、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第五部分：附件

1.广西梧州农业学校2025年度部门决算公开报表

2.广西梧州农业学校2025年度部门预算重点项目绩效自评表

发布：黄尚举 审核： huangshangju 时间：2026-9-11 16:46:40